RRSP проти TFSA

Зареєстровані пенсійні заощадження (RRSP) і Ощадні рахунки без оподаткування (TFSA) є два варіанти інвестицій для громадян Канади. RRSP мають різні податкові переваги в порівнянні з інвестуванням поза рахунками, що не надаються для оподаткування, і розраховані на довгострокові інвестиції. ДФС є короткостроковим варіантом інвестування і, на відміну від РРСП, не мають податкового штрафу за дострокове вилучення коштів. Дохід, отриманий в TFSA - включаючи приріст капіталу та RRSPTFSAВиступає за План зареєстрованих пенсійних заощаджень. Ощадний рахунок без оподаткування. Що це План зареєстрованих пенсійних заощаджень - це тип канадського рахунку для зберігання ощадних та інвестиційних активів. RRSP мають різні податкові переваги в порівнянні з інвестуванням поза рахунками, що не є пільговими для оподаткування. Ощадний заощаджувальний рахунок - це рахунок, який надає податкові пільги для заощаджень у Канаді. Доходи від інвестицій, включаючи приріст капіталу та дивіденди, отримані в TFSA, не оподатковуються, навіть коли вони вилучаються. Основне призначення Економія на пенсії. Будь-яка або загальна економія. Податки Внески підлягають сплаті податку, а вилучення підлягають оподаткуванню. Внески не підлягають сплаті податку, але зняття з них не оподатковується. Обмеження внеску 18% доходу попереднього року, до 24 270 доларів США (за 2014 рік). 5500 дол. США (у 2014 р.). Вікові обмеження Внески повинні припинятися через рік, коли власнику рахунку виповниться 71 рік. Немає вікових обмежень. Затверджені активи Ощадні рахунки, гарантійні інвестиційні сертифікати (ГІК), облігації, іпотечні позики, пайові інвестиційні фонди, дохідні цільові фонди, акції підприємств, іноземна валюта та трудові фонди. Ощадні рахунки, гарантійні інвестиційні сертифікати (ГІК), облігації, іпотечні позики, пайові інвестиційні фонди, дохідні цільові фонди, акції підприємств, іноземна валюта та трудові фонди. Штрафи за дострокове зняття За умови оподаткування податком, що утримується. Жодного штрафу за зняття коштів. Спеціальні програми зняття План домашнього покупця; План навчання протягом усього життя. Н / З. Іноземні інвестиції Підходить для іноземних інвестицій. Без обмежень на іноземний вміст. Не добре для іноземних інвестицій. IRS не визнається податковим захистом, 15% утримує податок на дивіденди. Рання смерть Якщо не переведено подружжю, не розглядається як дохід і відповідно оподатковується. Гроші в TFSA не трактуються як дохід. Рівні доходів Вилучення вважається оподатковуваним доходом. Вилучення не вважається оподатковуваним доходом.

Зміст: RRSP проти TFSA

• 1 Використання RRSP та TFSA
• 2 Внесок
• 3 Заробіток на інтерес
• 4 Виведення коштів
• 5 Історія
• 6 Довідники

Використання RRSP та TFSA

RRSP є відкритим для будь-якого громадянина Канади старше 18 років. Вони мають спеціальні пенсійні рахунки і розраховані на довгострокові заощадження та інвестиції у віці до 71 року (в цей момент RRSP видається або перетворюється на RRIF). Оскільки внески можуть бути вирахувані та відкладені податком, тобто податки сплачуються лише після виведення коштів - RRSP, як правило, хороші для виходу на пенсію, оскільки більшість людей переходять у нижчу податкову категорію, коли вони перестають отримувати регулярний дохід від роботи на повний робочий день. Гроші в RRSP менш доступні, ніж у TFSA, зменшуючи спокусу дострокового зняття.

Доступні різні типи рахунків RRSP, включаючи фізичних осіб, подружжя або спонсорів роботодавців. Деякі роботодавці пропонують збігати внески працівників таким же чином, деякі американські роботодавці відповідають внескам 401 (k). RRSP ідеально підходять для самозайнятих канадців.

TFSA орієнтовані більше на короткострокові цілі заощаджень, наприклад, відпустки, новий автомобіль або витрати на весілля тощо. При використанні у довгострокових фінансових стратегіях, TFSA корисні для управління позицією в національних податкових категоріях. Оскільки кошти, зняті з цих рахунків, не вважаються доходами, ті, хто має високий дохід, можуть використовувати ДФС для зменшення оподатковуваного доходу, а ті, хто має нижчий дохід, можуть використовувати рахунки для зниження свого оподатковуваного доходу для збереження певних державних пільг.

У цьому відео пояснюються відмінності між RRSP та TFSA:

Внесення внесків

Щорічні внески до RRSP обмежуються до 18% відсотків доходу попереднього року або до 24 270 доларів у 2014 році. Щорічні ліміти індексуються змінами середньої заробітної плати в Канаді.

Щорічний ліміт внесків для TFSA в 2014 році становить 5500 доларів. Однак люди, які тільки починають фінансувати свої рахунки, можуть платити за всі попередні роки, які вони пропустили, починаючи з 2009 року щорічно, що вони були резидентами Канади та старше 18 років (до загальної суми 31 000 доларів).

• 2009 рік: 5000 доларів
• 2010 рік: 5000 доларів
• 2011 рік: 5000 доларів
• 2012 рік: 5000 доларів
• 2013 рік: 5500 доларів
• 2014 рік: 5500 доларів

Заробіток відсотків

В даний час ні RRSP, ні TFSA не пропонують дуже високі відсоткові ставки (як правило <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.

Вилучення коштів

Дострокові вилучення з RRSP підлягають встановленню податкової ставки між 10% і 30%. Гроші, отримані після утримання податків, як і раніше вважаються оподатковуваним доходом і підлягають додатковому оподаткуванню. Це подвійне оподаткування покликане відмовити від дострокового скасування коштів. Є два винятки: покупці будинків, які вперше отримують гроші, можуть зняти 25 000 доларів за одного з подружжя, щоб здійснити авансовий внесок (ці гроші є неоподатковуваним податком, якщо вони повертаються протягом 15 років), а також люди можуть взяти позику до 20 000 доларів для оплати вища освіта за Планом навчання протягом усього життя (до 10 000 доларів на рік), яка не обкладається податком, якщо вона повертається протягом 10 років.

Угоди щодо TFSA не застосовуються жодних штрафних санкцій за дострокове скасування.

Історія

RRSP були створені урядом Канади в 1957 р. З метою заохочення працівників та самозайнятих осіб заощаджувати більше грошей на пенсії. Спочатку створений з 10% -ним лімітом закордонного вмісту, ліміт був підвищений у 1994 та 2001 роках, а потім був повністю скасований, оскільки стало зрозуміло, що ліміт - це лише генерування плати за керівників фондів (оскільки синтетичні іноземні фонди все одно дозволяли людям перевищувати межі) . У 2007 році віковий ліміт для переведення рахунку в RRIF або ануїтет був підвищений з 69 до 71.

TFSA були запроваджені в 2008 році та набули чинності з 1 січня 2009 року. Основна ідея полягала в тому, щоб надати людям гарне місце для створення фонду дощового дня, але рахунки швидко виявились універсальними - або люди виявилися фінансово креативними - і використовувались для управління рівнем доходу для оподаткування чи пільг. TFSA були аплодирували як добре продуману урядову програму, але багато канадців не знають про те, що стосуються TSFA, або їх плутають.

Список літератури

• Вікіпедія: Зареєстрований план пенсійного заощадження
• Вікіпедія: ощадний рахунок без оподаткування